Социальный налоговый вычет на ДСЖ (добровольное страхование жизни)

Что такое социальный налоговый вычет на добровольное страхование жизни? Это право налогоплательщика уменьшить свою налоговую базу по НДФЛ на суммы, уплаченных взносов по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключены на срок не менее 5 лет в свою пользу, а так же в пользу супруга, родителей или детей, в том числе усыновленных и находящихся на попечении.

Кто имеет право на налоговый вычет на добровольное страхование жизни? Лицо, оплатившее собственными средствами страховку по ДСЖ для себя и (или) членов своей семьи в страховых организациях, имеющих лицензии на ведение соответствующего вида деятельности.

В каком размере можно вернуть НДФЛ? Максимальный размер такого вычета 120 000 рублей, но не более фактически понесенных расходов, т.е. вернуть можно не более 15 600 рублей (120 000 х 13%).

Например, в 2021 году Вы оплатили полис ДСЖ своей супруге на сумму 80 000 рублей и такой же полис себе. Всего Ваши расходы составили 160 000 рублей, а Ваш официальный доход по справке 2-НДФЛ составил 100 000 рублей Вернуть Вы сможете налог только со 100 000 рублей, т.е. 13 000 рублей  Неиспользованная часть в размере 60 000 рублей «сгорит».

За какой период и когда сдавать в налоговые органы? Социальные налоговые вычеты предоставляются год в год и не переносятся на другие периоды, поэтому вернуть деньги можно за последние 3 года. Если в каком-то году у Вас не было официального дохода и Вам не с чего возвращать налог, то вычет заявить Вы не сможете. Сдать декларацию (справку) 3-НДФЛ можно в любое время (в течение 3 лет) в свою налоговую инспекцию или через личный кабинет налогоплательщика.

Какой​​​​ пакет документов нужно предоставить в налоговую инспекцию?

  • Декларацию (справку) по форме 3-НДФЛ
  • Справку по форме 2-НДФЛ с места работы
  • Копию полиса ДСЖ
  • Копию лицензии страховой организации
  • Копию платежных документов, подтверждающих, что страховка была оплачена лично Вами
  • Дополнительно: свидетельство о рождении (браке) для подтверждения родства

Если у вас возникли трудности при самостоятельном заполнении документов, вы можете обратиться в нашу компанию. Специалисты ООО "Центр Бухгалтерских Услуг" осуществляют услуги подачи декларации 3-НДФЛ

Поможем заполнить декларацию 3-НДФЛ!